补缴企业所得税季度税的流程

补缴企业所得税季度税的流程

补缴企业所得税季度税的流程

1.登陆系统进入信息提示区

  (1)登录成功后,点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度征税网上申报系统温馨提示主页面

  (2)点击左上角“我要申报”→“企业所得税年度申报”如下图,进入年度申报相应模块。

  (3)在申报区域能够看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种,点击“我要申报”

  2.进入电子表单下载页面

  (1)进入企业所得税年报电子表单下载页面

  (2)录入校验码,点击“下载申报表”,弹出企业所得税年度申报表下载提示框,点击“保留”,将企业所得税电子表单保留到本机 。

  3.填写并提交财政报表电子表单

  翻开下载的PDF格式的电子报表,能够看到相应的财政报表 。

  首先应点击“版本校验”以确认下载的电子版单已是最新版本,确认无误后即可进入表单填写。财政报表的填写有两种方式,一种是手工录入,第二种是使用企业年度所得税申报软件填写报务报表数据并导出数据文件(文件为XML或RAR格式),接着再点击“导入”按钮,抉择对应的XML或RAR文件,即可自动填写财政报表。

  导入申报数据后,能够点击“文件”菜单中的“保留”按钮暂保留财政报表数据。用户也能够先封闭文件,稍后再停止上传财政报表文件的操作。然而,当用户再次翻开PDF表单文件持续编纂时请留意点击“版本反省”,确认表单为最新版本。确认后即可持续编纂并停止数据上传。

  确认PDF导入电子数据无误后,即可提交申报表。点击“请输入密码”,按提示录入登录密码,点击“提交”,假如校验通过,则完成电子表单提交。

  留意:同一所属期的同一类型财政报表仅可上传一次,上传成功后如需修正财政报表数据,征税人需到税务机关前台停止修正。

第三季度少交了所得税,第四季度该怎样补缴?

1、企业所得税季度报表,是预缴所得税,上期少交了,在四季度表中,会自动生成曾经交纳的所得税额和应补缴的所得税额。只需四季度按表中的应征税额缴税就能够了。

2、预缴企业所得税报表错误,属于虚伪申报,会被税务机关按《征管法》第六十四条之规则,予以处分的。建议赶忙补申报,将少申报的1000元补缴入库。不要等汇算清缴。

停止第二次预缴所得税申报。

通常来讲,企业在交纳企业所得税时忘缴或许少缴的状况,都能够鄙人个季度的时候请求停止补缴,补缴的方式和流程在正文中小编教师都引见了。在会计学堂网上有相关的视频教程,假如有兴味的学员能够去看看。

 

文章来源:会计学堂 (文章来源于互联网,目的在于传递更多信息,并不代表本网赞同其观点和对其真实性负责

文章均转载自其它媒体:金蝶财务会计 » 补缴企业所得税季度税的流程

赞 (0)